Obračun prispevkov za socialno varnost

1. NASTAVITEV PRISPEVKOV

Prispevki za socialno varnost so obračunani na osnovi nastavitev, ki jih lahko uporabnik nastavi in uredi. Za posamezno vrsto obračuna je možno nastaviti kateri prispevki se obračunajo in v kakšni višini. To se nastavi v Sistemski šifranti > Prispevki.

V polje obračun se vpiše vrsta obračuna (recimo 1 - Plača) in se na seznamu prikažejo vsi prispevki, ki se bodo pri tej Vrsti obračuna samodejno obračunali. 

Uporabnik lahko po želji doda ali uredi posamezni prispevek. Za vnos prispevka je potrebno vnesti naseldnje podatke:

Obračun - Vrsta obračuna pri kateri se prispevek obračuna (za vsako vrsto obračuna je potrebno posebej vnesti posamezni prispevek).

Šifra - Če gre za nov prispevek določite novo šifro, če gre za obstoječi prispevek, se vpiše obstoječa šifra in sistem samodejno vpiše vse podatke izbranega prispevka. 

NAMIG: Svetujemo, da za prispeke IZ uporabljate šifre, ki se začnejo z 00, za prispevke NA se uporabljajo šifre, ki se začnejo z 10, za dohodnino in druge davke se uporablja 20, za ostale pa 30. S tem se zagotovi preglednost na obračunu.

Naziv - Vpišete naziv prispevka. Ta se bo uporabljal pri obračunu in na vseh poročilih. 

Ind. osnove - Določite kakšne vrste prispevek je, torek IZ, NA ali drugo. 

Način obračuna - v primeru, da gre za % prispevek se vpiše 0, v kolikor gre za zneskovni prispevek se vpiše 1.

Stopnja/Znesek - vpiše se stopnja oziroma znesek prispevka. V primeru, da gre za prispevek, ki je obračunava kot % od osnove, se vpiše višina prispevka v % in sicer za 20% se vpiše 20,0. V primeru, da gre za fiksni znesek, se vpiše znesek. 

Razlika do najnižje osnove - s kljukico se označijo prispevki od katerih plačata delavec in delodajalec prispevke na razliko do najnižje osnove (enako kot pri osnovni plači). Več o tem si preberite tukaj. 

Nepl. odsotnost - označijo se prispevki, ki se obračunajo v primeru neplačane odsotnosti.

PODATKI ZA OBLIKOVANJE VIRMANA

V nadaljevanju se vpisujejo podatki za potrebe oblikovanja izvozne datoteke za uvoz plačil v banko (virman). Te podatke je potrebno izpolniti v kolikor želite izvoziti plačila (virmane) za uvoz v spletno banko. 

Transakcijski račun - TRR na katerega se nakaže prispevek državi. 

Sklic, model, št. nazazila - sklicna oznaka za nakazilo, model in št. nakazila.

Oznaka prispevka, koda eksterna - Vpišeta se koda prispevka, ki se uporablja pri nazivu nakazila in koda eksterna za oblikovanje UPN obrazca. 

PODATKI ZA OBLIKOVANJE TEMELJNICE

Konto kredit, konto debit - vpišete številko konta, za potrebe oblikovanja temeljnice. Ni obvezen podatek, je pa nujno potreben v kolikor podatke izvažate v program za računovodstvo ali jih v obliki temeljnice prenašate v glavno knjigo. 

2. OBRAČUN PRISPEVKOV

Prispevki se v postopku obračuna plač samodejno obračunajo na osnovi nastavitev, ki smo jih opisali zgoraj. V postopku obračuna plač, ko so vnesene vse vrste dohodkov (posatevke) in uporabnik sproži obračun plač se izračunajo vsi prispevki, ki pripadajo temu obračunu. 

Vsak prispevek dobi svojo vrstico, jasno so ločeni prispevki IZ (plača delojemalec) in prispevki NA (plača delodajalec). V posamezni vrstici je zapisana tudi višina oziroma stopnja prispevka, osnova od katere so s eprispevki obračunali ter znesek.